Basics of Ratio Analysis

Bases de l’analyse des ratios qui vous aideront à analyser votre entreprise


L’analyse de la performance financière de votre entreprise peut vous aider à comprendre où vous vous êtes amélioré et où vous vous êtes détérioré. Et nous pouvons analyser la performance financière de toute entreprise à l’aide de Analyse du ratio?

Analyse du ratio également vous aide à prendre des décisions concernant les problèmes et les problèmes financiers. Et avec de interprétation de analyse du ratio, les entreprises peuvent arriver à une conclusion claire sur où investir et où ne pas le faire à l’avenir.

Cet article discutera de la signification, des utilisations et types d’analyse de rapport. Cela vous donnera un certain nombre de façons d’analyser votre entreprise de manière efficace.

Bases de l'analyse des ratios
Bases de l’analyse des ratios

Qu’est-ce que l’analyse des ratios

Analyse du ratio est une méthode pour comprendre les forces et les faiblesses de la situation financière de toute entreprise. Analyse du ratio implique l’interprétation de divers ratios pour prendre une décision.

Des ratios simples ne peuvent pas être utiles pour déterminer les performances de votre entreprise. Plusieurs ratios appropriés doivent être utilisés pour l’analyse. Chaque analyste aura pour objectif de réaliser tout type d’analyse, en fonction de ces objectifs les ratios sont choisis.

Les états financiers sont des outils de calcul des produits et de gestion financière, mais un profane ne peut pas les comprendre. Vous avez besoin de ratios pour comprendre les données quantitatives et arriver à une conclusion qualitative.

Définition de l’analyse des ratios

Le processus de analyse du ratio implique la comparaison et l’examen des informations financières d’une entreprise, en utilisant les chiffres des états financiers.

Utilisations de l’analyse des ratios

Analyse des ratios des états financiers est utilisé par les institutions financières, les banques, les investisseurs et une pléthore de secteurs de la gestion.

Il les aide à évaluer la performance de leurs investissements, de leurs prêts, de leurs crédits, etc.

Il les aide également à inspecter les projets existants, à enquêter sur les services qu’ils offrent, améliorant ainsi la demande et l’offre. Voici quelques-uns des principaux utilisations de l’analyse des ratios.

  1. Prise de décision et prévisions

L’analyse des états financiers d’une entreprise peut conduire à une solution efficace.

Rapport une analyse est la clé pour rendre les états financiers partageables. Cela conduit à une meilleure compréhension de toutes les parties prenantes de l’entreprise.

À l’aide de ces informations, une stratégie de planification est créée. Ces ratios peuvent vous aider à rédiger des conclusions significatives à l’avenir.

Ces conclusions vous guident dans l’amélioration de la valeur des états financiers. Il aide également l’entreprise à communiquer ses forces et ses faiblesses. L’interprétation des ratios met la situation financière de votre entreprise à l’aise.

Cela peut aider votre entreprise à décider de l’avenir de l’entreprise. Vous pouvez prévoir, où investir? et, Comment augmenter les revenus de l’entreprise? Cela rend la planification très simple et efficace.

  1. Coordination et contrôle

Interprétation de l’analyse des ratios peut améliorer l’efficacité de l’entreprise en coordonnant votre équipe. Ceci est essentiel en entreprise pour améliorer l’efficacité de la gestion.

Une bonne communication et coordination est toujours un atout pour les entreprises. Cela vous empêche d’investir dans quelque chose qui peut ne pas être productif du tout.

Au lieu de cela, il peut vous donner de meilleures solutions pour rendre votre stratégie commerciale efficace. Par conséquent, cela aide l’entreprise à garder le contrôle de ce qui est nécessaire.

Lorsque les ratios sont analysés. Vous pouvez facilement trouver des écarts dans une entreprise. Vous pouvez les comparer à la position réelle du rapport et trouver immédiatement une solution au problème.

Ranalyse atio également révèle la faiblesse de l’entreprise. Cela peut guider l’entreprise vers une meilleure position.

  1. Meilleure situation financière

Dans toute entreprise, on peut déterminer le nombre de ratios en fonction de la finance.

Par exemple, il existe un ratio de solvabilité pour une entreprise qui peut évaluer sa situation financière. Les ratios de probabilité peuvent déterminer la rentabilité de votre entreprise.

Vous pouvez donc facilement décider si vous souhaitez investir dès maintenant ou après quelques années.

Vous saurez ce qui profitera à votre entreprise de façon considérable.

Analyse et interprétation des ratios financiers peut également profiter à vos employés. Ils peuvent donner des suggestions pour améliorer leurs salaires en analysant les ratios de rentabilité.

Ainsi, votre réputation augmentera et cela vous mettra dans une meilleure situation financière.

Les ratios pour une entreprise ou une institution sont tous basés sur des positions financières à court et à long terme. Lorsqu’elles sont analysées correctement, elles peuvent vous aider à élaborer de meilleures politiques.

Habituellement, le manque d’analyse appropriée conduit à des politiques incomplètes qui peuvent ne pas fonctionner efficacement. Mais analyse du ratio peut résoudre ce problème majeur pour votre entreprise.

  1. Aide à l’analyse des bénéfices

Garder un œil sur les actifs et les capitaux propres de votre entreprise analyse du ratio, une démarcation claire peut être faite entre les bénéfices et les dettes.

Le chiffre estimé peut également être obtenu sur la somme investie sur chaque actif et sur les opérations financières effectuées sur les investissements.

Le degré de pourcentage de profit peut être mesuré et tourné vers la faveur de l’entreprise.

  1. Les risques financiers peuvent être évalués

L’importance majeure de analyse du ratio est qu’il peut mesurer efficacement la sensibilité à l’égard des dettes et des actifs de l’entreprise.

À travers analyse du ratio, un chiffre comparatif peut être prévu et l’encours peut être évité.

Grâce au ratio de levier et au ratio de fonds propres, un grand nombre de risques financiers peuvent être décrits.

Analyse du ratio présente le caractère indépendant de l’entreprise et mentionne si les dettes peuvent être payées.

Comment l’analyse des ratios peut vous aider à analyser votre entreprise

Utilisations de l'analyse des ratios
Comment ça aide?

La meilleure partie de la conduite d’une profonde analyse du ratio est de comparer les performances avec les années précédentes. En effet, il est important de savoir comment chaque département de l’entreprise a évolué au fil des ans.

Cela est nécessaire pour comprendre les exigences actuelles de votre entreprise et de ses services.

Vous devez formuler plus d’idées pour améliorer l’entreprise à tous points de vue. Cette méthode est très efficace pour établir les tendances futures de votre entreprise.

Le service de gestion et d’exploitation d’une entreprise doit être efficace car il peut affecter l’utilisation des actifs au fil des ans. Ces secteurs d’activité sont essentiels pour réaliser des bénéfices.

Par conséquent, analyse du ratio les mesures rentabilité, solidité financière et soutenir la liquidité de la compagnie.

Types d’analyse de rapport

Types d'analyse de rapport
Types d’analyse de rapport

Le processus d’analyse des ratios dépendra totalement de la types d’analyse de rapport utilisé pour les comparaisons. Vous devez choisir judicieusement les types de rapport afin qu’il vous aide à l’avenir.

Cela dépend également du type d’entreprise. Les inventeurs, les gestionnaires et les employés utilisent le rapport de performance d’exploitation, rapport de risque, taux de croissance, et ratio de solvabilité une analyse.

Cette section traitera de tous les différents types d’analyse de rapport.

en outre, la liste comprendra également un certain nombre d’autres types d’analyse de sous-ratios, tels que types de ratios financiers qui sera également traité ici.

  1. Analyse du ratio de solvabilité

Solvabilité Analyse des ratios en comptabilité est divisé en deux types de ratios qui sont le ratio de rotation et le ratio de liquidité.

  • Le taux de rotation

    Ce ratio utilise le ratio de rotation des créances, les jours de créance, le ratio de rotation des stocks et le stock de jours. Il utilise également le chiffre d’affaires à payer, les jours à payer et le cycle de conversion en espèces.

    Cela détermine le nombre de ventes effectuées par l’entreprise par rapport aux comptes reçus.

  • Taux de liquidité

    Il s’agit du ratio actuel, du ratio rapide et du ratio de trésorerie. Cela est utile pour déterminer la capacité de l’entreprise à couvrir ses dépenses.

    Il est particulièrement utile pour vous dire avec quelle facilité vous pouvez convertir les actifs de votre entreprise en espèces (c’est-à-dire la liquidité).

    Ce ratio est généralement comparé au passif de l’entreprise. Par conséquent, les postes du bilan calculent ce ratio.

  1. Analyse du rapport de performance d’exploitation

L’analyse du ratio de performance opérationnelle comprend le ratio d’efficacité opérationnelle et le ratio de rentabilité.

Cela peut déterminer la performance globale de l’entreprise en fonction de ses actifs et de ses rendements.

  • Ratio d’efficacité opérationnelle

    Cela comprendra le taux de rotation des actifs, le taux de rotation net des immobilisations et le taux de rotation des actions. Cela suivra une comparaison approfondie entre l’actif total de votre entreprise et les ventes.

  • Ratio de rentabilité

    Il combine la marge bénéficiaire brute, la marge bénéficiaire d’exploitation, la marge bénéficiaire nette, le rendement de l’actif total, le rendement des capitaux propres totaux, le rendement des capitaux propres du propriétaire et le ROE de DuPont.

    Ceci est calculé sur la base du coût total, des ventes et des bénéfices. Cela est utile pour maintenir les dépenses de l’entreprise.

  1. Analyse du rapport de risque

Les risques dans une entreprise peuvent survenir à tout moment en raison de diverses incertitudes. Pour l’analyse des risques, une entreprise examine trois types de risques.

Il s’agit des risques commerciaux, des risques financiers et du risque de liquidité externe.

  • Risques commerciaux

    Cela comprendra le levier d’exploitation, le levier financier et le levier total. Des risques peuvent survenir n’importe où dans les états financiers.

    Par conséquent, seule une véritable interprétation de l’analyse de rapport peut empêcher l’entreprise de subir des pertes.

  • Risques financiers

    Les risques financiers surviennent généralement lorsque l’entreprise contracte des prêts auprès de banques ou de partenaires. Pour éviter que des défauts de paiement ne se produisent dans ces cas, le ratio de levier, le ratio DSCR et le ratio de couverture des intérêts ou multiplié par le ratio des intérêts gagnés sont utilisés.

  • Risques de liquidité externes

    Ces risques incluent le volume des transactions et l’écart bid-ask. Vous devez analyser ces facteurs afin que votre entreprise comprenne mieux les cours des actions.

    En utilisant le volume des échanges, vous pouvez également décider de la liquidité des actions de votre entreprise.

  1. Analyse du rapport de croissance

Le taux de croissance est le critère majeur pour parler du développement de votre entreprise. Lorsque l’entreprise grandit, le taux de croissance devrait devenir plus durable.

De même, ce facteur encouragera également vos investisseurs. Cette analyse comprend donc une analyse de la croissance durable.

  • Analyse de la croissance durable

    Pour analyser des facteurs de croissance durable comme le taux de rendement des capitaux propres et la rétention des bénéfices, il convient de prendre en compte.

    Cela aidera les investisseurs à connaître leurs bénéfices futurs à mesure qu’ils investissent. Il prend également en charge la valorisation de votre entreprise.

  1. Ratios de levier financier

Le ratio de levier financier ou le ratio d’endettement est l’équité ou un facteur mesurable. Fondamentalement, la hiérarchie d’une entreprise est assez risquée en ce qui concerne le capital.

On peut également dire que les ratios de levier financier résument la dette que l’entreprise doit payer pour correspondre aux actions ou aux actifs.

Les différences de ce ratio de levier financier génèrent deux types de situations:

  • Lorsque l’actionnaire détient la part principale, l’organisation détient l’étiquette de moins endetté.
  • Si les actions détenues par les créanciers sont majoritaires, alors l’organisation détient l’étiquette de plus de levier.

Trop de dettes sont gênantes pour l’entreprise car cela soulèvera des questions sur ses opérations financières. Les ratios de levier financier sont de deux types –

  • Ratio d’endettement

    Il s’agit d’un ratio qui quantifie l’étendue des actifs de toute entreprise. Il peut également être estimé comme le ratio généralisé des actifs aux passifs.

    Grâce aux ratios d’endettement, les investisseurs et les actionnaires peuvent facilement analyser le montant total qu’ils doivent payer et également l’étendue de l’entreprise à payer la dette à l’avenir.

    Te ratio d’endettement met également en lumière le nombre d’actifs pouvant être vendus pour faire face au passif.

  • Ratio d’équité

    est une quantité financière qui illustre la relativité entre les actifs de l’entreprise et les financements nécessaires. La somme des passifs et de la possession des actionnaires donne la valeur exacte des actifs.

    Dans le cas où une entreprise gagne plus sur les actifs plutôt que de payer les dettes, un ratio de capitaux propres moins élevé peut être considéré comme fructueux.

  1. Ratios de perspectives de marché

    Les ratios de perspectives de marché sont utiles pour l’évaluation des secteurs / entreprises publics compte tenu de la déflation et de l’inflammation des cours boursiers.

    Les actionnaires et les experts utilisent ce ratio pour pouvoir estimer le cours de l’action et déterminer facilement la valeur des actifs.

    Habituellement, les investisseurs font un énorme pari sur ce ratio car ce n’est pas un poing ouvert.

  2. Ratio de fonds de roulement

Afin de surmonter ou d’éviter la faillite de l’organisation, le ratio de fonds de roulement peut être très utile. Il quantifie le potentiel de l’entreprise pour augmenter son chiffre d’affaires et se développer.

Deux des facteurs les plus touchants du ratio de fonds de roulement sont:

  • Si le ratio actif / passif est inférieur à 1, la société a un ratio de fonds de roulement inférieur.
  • Si l’entreprise a le fonds de roulement le plus élevé, cela est également considéré comme une chose négative.

Conclusion

Cela nous parle de la importance de l’analyse des ratios qui rend une entreprise ou votre entreprise forte. Il dresse une évaluation claire de ce sur quoi se concentrer, dans le présent et comment améliorer ces paramètres pour l’avenir.

Analyse du ratio est utile pour découvrir votre propre entreprise sous tous les angles. C’est le clubbing des ratios qui vous aide à prendre de bonnes décisions, car il réduit les biais dus à l’utilisation d’un seul ratio.

Une seule mesure ne peut suffire à décoder vos états financiers. Il s’agit donc de la méthode la plus fiable pour effectuer l’analyse financière.

Maintenant que vous avez été initié aux bases de analyse du ratio, vous pouvez avoir des questions à clarifier. Nous pouvons vous aider avec eux dans la section des commentaires. Nous serons heureux d’entendre vos commentaires et de dissiper vos doutes.


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